🚦 【董事長視角】集團現金流紅黃綠燈與安全水位總覽 (最新更新至 10/28)
基準：目前可動用金流是否足以支應上月平均支出 ±15% 及近期預計支出 (11/02 + 下週)
紅燈
黃燈
綠燈
• 🎉 10/28 持續正流入、安全餘裕升至 +217.9 萬！：10/28 四館營業收入再進帳 +227,470 元（台中 +178,454、高雄 +43,838、新興 +5,178），當日僅小額支出 -11,812 元，集團銀行總結餘攀升至 5,785,875 元！
• ✅ 10/27 沐島新興富邦公式異常已於 10/28 報表正式補正！：昨日系統抓出 10/27「沐島新興-富邦#8813」未扣減淨流出 -129,396（實應為 21,807），於今日 10/28 報表中，出納已將結餘正式修正為 26,985 元（21,807 + 10/28 收入 5,178 = 26,985，100% 吻合）！
• ✅ 10/27 沐島新興富邦公式異常已於 10/28 報表正式補正！：昨日系統抓出 10/27「沐島新興-富邦#8813」未扣減淨流出 -129,396（實應為 21,807），於今日 10/28 報表中，出納已將結餘正式修正為 26,985 元（21,807 + 10/28 收入 5,178 = 26,985，100% 吻合）！
📌 2026/10/28 董事長必看 4 大關鍵資金指標
已整合 1151026、1151027、1151028 出納日報表最新數據
10/28 集團銀行總結餘（100% 驗算吻合）
5,785,875
較 10/27 實算結餘 (5,570,217) 淨增 +215,658 元
📅 11/02 預計支出費用合計
-3,106,844
較昨日預估 (-320萬) 下修減少 93,156 元
📅 下週預計支出費用合計
-500,000
總部聯邦活存現有 4,715,192 元，可 100% 獨立支應
🟢 10/28 剩餘可動用金額合計（安全餘裕）
+2,179,031
5,785,875 - 3,106,844 - 500,000 = +2,179,031
✍️ 【董事長裁示專區】針對 10/27 最新局勢之 3 大管理行動
資金水位穩居充裕綠燈（+217.9萬），出納已於 10/28 補正前日差額，管理重心轉為「11/02 大額出款審核」与「營業費明細歸類」
裁示一：11/02 預計支出 -3,106,844 元資金保留
🏦 鎖定「百橙聯邦活#3039」471.5 萬專款支應 11/02 支出
• 10/21 與 10/23 兩波大額資金注入後，百橙聯邦活#033-10-7003039 於 10/22 支付租金 -1,250,000 元及調撥 -560,000 元給台中/高雄館後，10/28 結餘高達 4,715,192 元（佔全集團現金 81.5%）。
• 足以單獨付清「11/02 預計支出 -3,106,844 元」（較前日下修 9.3 萬）與「下週預計支出 -500,000 元」，付完仍剩餘約 110.8 萬元。
👉 建議董事長下達指令：
請財務部提交 11/02 -3,106,844 元之付款對象明細（是否為融資還本、工程大額款或股利/同業往來），核准後直接由百橙聯邦活#3039 專戶撥付。
請財務部提交 11/02 -3,106,844 元之付款對象明細（是否為融資還本、工程大額款或股利/同業往來），核准後直接由百橙聯邦活#3039 專戶撥付。
裁示二：審核 10/27~10/28 統包之「其他營業費」
🔍 10/13~10/28 累計 -2,267,887 元全數歸入「其他營業費」
• 10/27 四館大額支出 -1,296,187 元，加上 10/28 台中聯邦 -8,599 元、新興聯邦 -3,213 元（合計 -11,812 元），在報表中皆 100% 統包填列於「其他營業費」。
• 使 10/13~10/28 該科目累計高達 -2,267,887 元（共 20 筆），其餘 12 項營運科目仍顯示為 0。
👉 建議董事長下達指令：
請出納將「其他營業費」按實際性質（如廠商貨款、水電洗滌、OTA佣金或薪資獎金）回歸正確科目，以便精準掌握各館毛利與成本結構。
請出納將「其他營業費」按實際性質（如廠商貨款、水電洗滌、OTA佣金或薪資獎金）回歸正確科目，以便精準掌握各館毛利與成本結構。
裁示三：10/27 新興富邦差額已於 10/28 正式補正
✅ 出納已修正「沐島新興-富邦#8813」結餘為 26,985 元，全表 100% 吻合
1. 昨日抓出之 10/27 沐島新興-富邦#8813 漏扣差額（10/27 印 151,203，實算應為 21,807），於今日 10/28 報表已正式回溯補正：21,807 + 10/28 收入 5,178 = 26,985 元（100% 吻合）！
2. 10/28 全集團 13 帳戶與 4 大分館橫向與縱向加總完全零誤差（總結餘 5,785,875 元）。
👉 內稽追蹤狀態：
10/27 公式漏扣已結案；系統將持續於每日上傳新報表時自動執行跨日勾稽。
10/27 公式漏扣已結案；系統將持續於每日上傳新報表時自動執行跨日勾稽。
🏨 【各館戰力體檢】2026/10/01 ~ 10/28 四大單位銀收貢獻 vs 現金留存排行
統計區間：10/01 ~ 10/28（共 28 天完整累計表現，期初 + 累計收入 - 累計支出 = 10/28 最新結餘 100% 吻合）
| 事業體 / 分館 | 10/01 期初結餘 | 10/01~10/28 累計總收入 | 10/01~10/28 累計總支出 | 10/21~10/28 近8日進帳 | 10/28 最新結餘 | 經營戰力診斷 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 百橙總部 百橙總部 | 1,650,607 | +7,070,110 | -3,930,043 | +6,590,000 | 4,790,674 | 🏦 集團核心資金水庫！10/21(+300萬)與10/23(+352萬)大額注入，付完租金 -125萬及調撥 -56萬後仍握有 479.0 萬（佔集團 82.8%） |
| 橙居台中 橙居台中館 | 1,470,141 | +2,807,392 | -3,673,281 | +910,790 | 604,252 | 🏆 分館營業銀收冠軍！10/28 單日再進帳 +178,454（聯邦+82,296、富邦+96,158），扣除營業費 -8,599 後結餘回升至 604,252 |
| 橙居高雄 橙居高雄館 | 403,275 | +1,890,293 | -1,940,799 | +680,729 | 352,769 | ⭐ 穩定獲利二當家！10/28 單日進帳 +43,838（聯邦+8,098、富邦+35,740）且 0 支出，結餘穩步升至 352,769 |
| 沐島新興 沐島新興館 | 74,192 | +535,231 | -571,243 | +111,436 | 38,180 | ✅ 10/28 富邦進帳 +5,178、聯邦支出 -3,213，出納已正式補正前日未扣額，期末結餘 38,180 元完全吻合 |
| 📊 全集團合計 (含鹽埕 0) | 3,598,215 | +12,303,026 | -10,115,366 | +8,292,955 | 5,785,875 | 🟢 扣除 11/02 (-310.6萬) 與下週 (-50萬) 預計支出後，仍淨剩 +2,179,031 元正餘裕（100% 驗算吻合）！ |
2026/10/27 結餘合計 (前期結餘)
5,699,613
扣除新興富邦未扣額後實為 5,570,217
2026/10/28 當日總收入 / 總支出
+227,470 / -11,812
四館營業收入 +227,470｜台中與新興費用 -11,812
2026/10/28 銀行總結餘 (100% 驗算吻合)
5,785,875
✅ 新興富邦已補正為 26,985，全集團橫縱向吻合
10/28 剩餘可動用金額合計 (🟢綠燈)
+2,179,031
5,785,875 - 3,106,844 - 500,000 = +2,179,031
📊 【財務細項 1】15 項支出科目累計總計與逐日明細鑽取
目前已導入科目明細統計期間：2026/10/13 ~ 2026/10/28（已自動整合 10/13~10/28 共 9 份出納日報表，總計 28 筆支出 -4,492,332 元）
📋 支出科目總計表｜全集團合計 (10/13~10/28)
👆 點選任一項目檢視逐日明細
| 支出項目｜15項標準科目 | 筆數 | 期間累計金額 |
|---|
🔍 項目支出明細鑽取：其他營業費
統計累計期間：2026/10/13 ~ 2026/10/28
點選科目名稱
其他營業費
統計範圍：全集團
期間累計總金額
-2,267,887
共 20 筆支出紀錄
累計統計期間
2026/10/13 ~ 2026/10/28
有支出天數：7 天
📅 該項目於哪一天有支出、各分館帳戶金額明細：
| 支出日期 | 所屬分館 | 支出銀行帳戶 | 支出項目 | 當筆支出金額 | 佔該項目累計比 | 來源報表與備註 |
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💳 【財務細項 2】全集團 13 個銀行帳戶金流追蹤表 (最新更新至 2026/10/28)
空白欄位已補 0，負數統一採用紅字負號 -，可一鍵切換檢視 10/28、10/27（前一日）、10/22~10/26、10/20、10/19、10/18、10/15 各期報表
📅 【財務細項 3】2026/10/01 ~ 10/28 逐日金流點選查詢器 (共 28 天 × 4 館 = 112 筆日結完整呈現)
點選下方任一日期，即可檢視當日全集團與四大分館之「前日結餘、當日收入、當日支出、當日結餘」
📌 2026/10/28 各分館當日金流總覽
✅ 前日結餘 + 當日收入 - 當日支出 = 當日結餘
| 分館 / 單位 | 前日結餘 | 當日收入 | 當日支出 | 當日淨金流 | 當日結餘 | 驗算狀態與備註 |
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🔄 【財務細項 4】帳戶互轉追蹤與「10/22 互轉 ➔ 10/27 扣款」完整資金鏈路
透過跨日報表比對，完整還原哪個帳戶轉給哪個帳戶、以及轉入後的實際用途
🔍 【財務細項 5】PDF 報表內文驗算與跨期勾稽紀錄 (含 1151026 & 1151027 最新驗算發現)
逐頁比對第 1 頁總表與第 2~5 頁分館明細表、日結表、科目表之勾稽結果