🚦 【董事長視角】集團現金流紅黃綠燈與安全水位總覽 (最新更新至 10/27)
基準：目前可動用金流是否足以支應上月平均支出 ±15% 及近期預計支出 (11/02 + 下週)
紅燈
黃燈
綠燈
• 🎉 重大轉折（集團全面由紅燈轉綠燈！）：因 10/21 百橙總部聯邦進帳 +3,000,000 元、10/23 銀行互轉流入 +3,520,000 元，加上四館 10/21~10/27 營業收入穩定進帳，即使已付訖 10/22 租金 -1,250,000 元與 10/27 四館費用 -1,296,187 元，10/27 集團結餘仍高達 5,699,613 元！
• ⚠️ 內稽重點提醒（10/27 沐島新興富邦結餘未扣減）：10/27 報表中「沐島新興-富邦#8813」當日收入 +11,291、支出 -140,687（淨流出 -129,396），但期末結餘仍印 10/26 的 151,203（實際應為 21,807）。修正後集團實際結餘為 5,570,217 元，付完未來預計支出 -3,700,000 元後仍淨剩 +1,870,217 元！
• ⚠️ 內稽重點提醒（10/27 沐島新興富邦結餘未扣減）：10/27 報表中「沐島新興-富邦#8813」當日收入 +11,291、支出 -140,687（淨流出 -129,396），但期末結餘仍印 10/26 的 151,203（實際應為 21,807）。修正後集團實際結餘為 5,570,217 元，付完未來預計支出 -3,700,000 元後仍淨剩 +1,870,217 元！
📌 2026/10/27 董事長必看 4 大關鍵資金指標
已整合 1151026 (10/22~10/26) & 1151027 出納日報表最新數據
10/27 集團銀行總結餘（表列 / 實算）
5,699,613
扣除新興富邦未扣額後實為 5,570,217 元
📅 11/02 預計支出費用合計
-3,200,000
總部聯邦活存現有 4,715,192 元，可 100% 獨立支應
📅 下週預計支出費用合計
-500,000
較上期 (-2,419,618) 大幅下降，多數款項已於本週結清
🟢 10/27 剩餘可動用金額合計（安全餘裕）
+1,999,613
5,699,613 - 3,200,000 - 500,000 = +1,999,613
✍️ 【董事長裁示專區】針對 10/27 最新局勢之 3 大管理行動
資金水位已轉為充裕綠燈（+199.9萬），管理重心轉為「11/02 大額出款審核」與「10/27 報表細項補正」
裁示一：11/02 預計支出 -3,200,000 元資金保留
🏦 鎖定「百橙聯邦活#3039」471.5 萬專款支應 11/02 支出
• 10/21 與 10/23 兩波大額資金注入後，百橙聯邦活#033-10-7003039 於 10/22 支付租金 -1,250,000 元及調撥 -560,000 元給台中/高雄館後，10/27 結餘高達 4,715,192 元（佔全集團現金 82.7%）。
• 足以單獨付清「11/02 預計支出 -3,200,000 元」與「下週預計支出 -500,000 元」，付完仍剩餘約 101.5 萬元。
👉 建議董事長下達指令：
請財務部提交 11/02 -3,200,000 元之付款對象明細（是否為融資還本、工程大額款或股利/同業往來），核准後直接由百橙聯邦活#3039 專戶撥付。
請財務部提交 11/02 -3,200,000 元之付款對象明細（是否為融資還本、工程大額款或股利/同業往來），核准後直接由百橙聯邦活#3039 專戶撥付。
裁示二：審核 10/27 單日 -1,296,187 元「其他營業費」
🔍 10/27 四館同步大額扣款 -1,296,187 元全數歸入「其他營業費」
• 10/27 單日支出達 -1,296,187 元：橙居台中 -673,559（聯邦 -285,422、富邦 -388,137）、橙居高雄 -479,954（聯邦 -284,018、富邦 -195,936）、沐島新興 -140,687、總部 -1,987。
• 上述支出在報表中 100% 統包填列於「其他營業費」，使 10/13~10/27 該科目累計高達 -2,256,075 元。
👉 建議董事長下達指令：
請出納將 10/27 這批 -1,296,187 元按實際性質（如廠商貨款、水電洗滌、OTA佣金或薪資獎金）回歸正確科目，以便精準掌握各館毛利與成本結構。
請出納將 10/27 這批 -1,296,187 元按實際性質（如廠商貨款、水電洗滌、OTA佣金或薪資獎金）回歸正確科目，以便精準掌握各館毛利與成本結構。
裁示三：修正 10/26 與 10/27 兩處報表公式疏漏
🛠️ 系統自動驗算抓出 2 筆 PDF 報表公式漏算，請出納於 10/28 報表修正
1. 10/27 沐島新興-富邦#8813：10/26 結餘 151,203 + 10/27 收入 11,291 - 10/27 支出 140,687 = 實際結餘應為 21,807 元，但 10/27 報表未扣減當日淨流出 -129,396 元，仍印 151,203 元。
2. 10/26 百橙-富邦活#6709：10/22 實際有收入 +70,000 元（期末結餘 77,469 正確），但第 1、2 頁頂部表之收入欄漏印為 0。
👉 建議董事長下達指令：
請財務確認「沐島新興-富邦#8813」10/27 網銀實際餘額是否為 21,807 元，並於下一期日報表更新 Excel 公式。
請財務確認「沐島新興-富邦#8813」10/27 網銀實際餘額是否為 21,807 元，並於下一期日報表更新 Excel 公式。
🏨 【各館戰力體檢】2026/10/01 ~ 10/27 四大單位銀收貢獻 vs 現金留存排行
統計區間：10/01 ~ 10/27（共 27 天完整累計表現）
| 事業體 / 分館 | 10/01 期初結餘 | 10/01~10/27 累計總收入 | 10/01~10/27 累計總支出 | 10/21~10/27 本週進帳 | 10/27 最新結餘 | 經營戰力診斷 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 百橙總部 百橙總部 | 1,650,607 | +7,070,110 | -3,930,043 | +6,590,000 | 4,790,674 | 🏦 集團核心資金水庫！10/21(+300萬)與10/23(+352萬)大額注入，付完租金 -125萬及調撥 -56萬後仍握有 479.0 萬（佔集團 84.1%） |
| 橙居台中 橙居台中館 | 1,470,141 | +2,628,938 | -3,664,682 | +732,336 | 434,397 | 🏆 分館營業銀收冠軍！本週營業銀收 +452,336（另總部互轉調入 +280,000），10/27 集中支付費用 -673,559 後結餘 434,397 |
| 橙居高雄 橙居高雄館 | 403,275 | +1,846,455 | -1,940,799 | +636,891 | 308,931 | ⭐ 穩定獲利二當家！本週營業銀收 +356,891（另總部調入 +280,000），10/22 轉出 -120,000、10/27 支付費用 -479,954 後結餘 308,931 |
| 沐島新興 沐島新興館 | 74,192 | +530,053 | -568,030 | +106,258 | 165,611 (實算 36,215) | ⚠️ 10/27 支付其他營業費 -140,687，原表結餘未扣減仍印 165,611（實際結餘應為 36,215 元） |
| 📊 全集團合計 (含鹽埕 0) | 3,598,215 | +12,075,556 | -10,103,554 | +8,065,485 | 5,699,613 (實 5,570,217) | 🟢 扣除 11/02 (-320萬) 與下週 (-50萬) 預計支出後，仍淨剩 +1,999,613 元（實算 +1,870,217 元）！ |
2026/10/26 結餘合計 (前期結餘)
6,596,311
含 10/21(+347.3萬) 及 10/22~10/26 淨流入
2026/10/27 當日總收入 / 總支出
+270,093 / -1,296,187
四館營業收入 +270,093｜四館費用 -1,296,187
2026/10/27 銀行總結餘 (表列 vs 實算)
5,699,613
⚠️ 扣新興富邦未扣額 -129,396 後實為 5,570,217
10/27 剩餘可動用金額合計 (🟢綠燈)
+1,999,613
5,699,613 - 3,200,000 - 500,000 = +1,999,613
📊 【財務細項 1】15 項支出科目累計總計與逐日明細鑽取
目前已導入科目明細統計期間：2026/10/13 ~ 2026/10/27（已自動整合 10/13~10/27 共 8 份出納日報表，總計 26 筆支出 -4,480,520 元）
📋 支出科目總計表｜全集團合計 (10/13~10/27)
👆 點選任一項目檢視逐日明細
| 支出項目｜15項標準科目 | 筆數 | 期間累計金額 |
|---|
🔍 項目支出明細鑽取：其他營業費
統計累計期間：2026/10/13 ~ 2026/10/27
點選科目名稱
其他營業費
統計範圍：全集團
期間累計總金額
-2,256,075
共 18 筆支出紀錄
累計統計期間
2026/10/13 ~ 2026/10/27
有支出天數：6 天
📅 該項目於哪一天有支出、各分館帳戶金額明細：
| 支出日期 | 所屬分館 | 支出銀行帳戶 | 支出項目 | 當筆支出金額 | 佔該項目累計比 | 來源報表與備註 |
|---|
💳 【財務細項 2】全集團 13 個銀行帳戶金流追蹤表 (最新更新至 2026/10/27)
空白欄位已補 0，負數統一採用紅字負號 -，可一鍵切換檢視 10/27、10/22~10/26、10/20、10/19、10/18、10/15 各期報表
📅 【財務細項 3】2026/10/01 ~ 10/27 逐日金流點選查詢器 (共 27 天 × 4 館 = 108 筆日結完整呈現)
點選下方任一日期，即可檢視當日全集團與四大分館之「前日結餘、當日收入、當日支出、當日結餘」
📌 2026/10/27 各分館當日金流總覽
✅ 前日結餘 + 當日收入 - 當日支出 = 當日結餘
| 分館 / 單位 | 前日結餘 | 當日收入 | 當日支出 | 當日淨金流 | 當日結餘 | 驗算狀態與備註 |
|---|
🔄 【財務細項 4】帳戶互轉追蹤與「10/22 互轉 ➔ 10/27 扣款」完整資金鏈路
透過跨日報表比對，完整還原哪個帳戶轉給哪個帳戶、以及轉入後的實際用途
🔍 【財務細項 5】PDF 報表內文驗算與跨期勾稽紀錄 (含 1151026 & 1151027 最新驗算發現)
逐頁比對第 1 頁總表與第 2~5 頁分館明細表、日結表、科目表之勾稽結果